Calculadora de factura con IVA y retención de IRPF

Tus datos

Tu factura

Total a cobrar

1.060,00 €

Base imponible	1.000,00 €
IVA 21 %	+ 210,00 €
Retención 15 %	− 150,00 €
Total a cobrar	1.060,00 €

De esos 1.060,00 €, los 210,00 € de IVA no son tuyos: los ingresas en el trimestre. Y los 150,00 € de retención los ingresa tu cliente a cuenta de tu renta.

La cuenta se hace en tu navegador. Factuvi no recibe ni guarda los importes que escribes.

El total de una factura de autónomo es la base, más el IVA, menos la retención de IRPF. Los dos porcentajes se calculan sobre la base. Con 1.000 € de base, el 21 % de IVA y el 15 % de retención: 1.000 + 210 − 150 = 1.060 €. Para ir al revés, divide lo cobrado entre 1,06 y tienes la base. Con Factuvi, programa de facturación online para autónomos, la factura hace esta cuenta sola y lleva su número y su QR de Verifactu.

¿Cómo se calcula una factura con IVA y retención?

El IVA y la retención se calculan los dos sobre la base imponible, nunca uno sobre el otro. El IVA se suma y la retención se resta:

Total = base + base × IVA − base × retención

Cada importe se redondea a céntimos por separado, que es como sale en la factura. Por eso, al calcular la base desde el total, a veces sale un céntimo de diferencia: la calculadora te lo avisa.

¿Cómo saco la base desde lo que he cobrado?

Divide lo cobrado entre 1 + IVA − retención:

IVA y retención	Divide el total entre	Si cobras 1.000 €, la base es
21 % y 15 %	1,06	943,40 €
21 % y 7 %	1,14	877,19 €
21 % sin retención	1,21	826,45 €
10 % y 1 %	1,09	917,43 €
Sin IVA y 15 %	0,85	1.176,47 €

¿Qué IVA y qué retención pongo?

Depende de lo que haces y de para quién. Lo más habitual: el 21 % de IVA, y el 15 % de retención si eres profesional y facturas a una empresa o a otro autónomo. El 7 % es para el año en que empiezas y los dos siguientes. A un particular no se le pone retención.

Lo explicamos caso por caso en IVA e IRPF en las facturas de autónomos, y para cada oficio en facturar según tu oficio: reformas al 10 %, sanidad sin IVA, abogados con suplidos, traductores con clientes de fuera.

Lo que esta calculadora no hace: no decide qué IVA ni qué retención te tocan, no calcula el recargo de equivalencia y no hace la factura. Si solo quieres quitarle el IVA a un precio, sin retención, usa la de quitar o sumar el IVA. Si dudas del tipo, pregúntaselo a tu asesor antes de emitir.

Preguntas frecuentes

¿Cómo se calcula el total de una factura con IVA y retención?

Total = base + IVA − retención. El IVA y la retención se calculan los dos sobre la base, nunca uno sobre el otro. Con una base de 1.000 €, el 21 % de IVA y el 15 % de retención, el total es 1.000 + 210 − 150 = 1.060 €.

¿Cómo saco la base si solo sé lo que me han pagado?

Divide lo cobrado entre 1 + IVA − retención. Con el 21 % de IVA y el 15 % de retención, entre 1,06: si te han pagado 1.060 €, la base es 1.000 €. Sin retención, entre 1,21.

¿Qué retención de IRPF pongo en mi factura?

El 15 % si eres profesional y facturas a una empresa o a otro autónomo, y el 7 % el año en que empiezas y los dos siguientes. A un particular no se le pone retención. Las actividades empresariales, como el comercio o la limpieza, no llevan, salvo algunas en módulos, que llevan el 1 %.

¿El IVA de la factura es mío?

No. El IVA lo cobras al cliente y lo ingresas a Hacienda en el trimestre, en el modelo 303, restando el IVA de tus gastos. La retención tampoco te llega: la ingresa tu cliente a cuenta de tu renta.

¿La calculadora guarda lo que escribo?

No. La calculadora de Factuvi hace la cuenta en tu navegador. No envía los importes a ningún servidor ni los guarda, y al cerrar la página desaparecen.

La cuenta ya la tienes. Si quieres que la factura salga hecha, con su número, su QR de Verifactu y el desglose correcto, Factuvi es gratis para empezar.

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